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매년 5월은 종합소득세 신고의 달입니다. 특히 사업자, 프리랜서, 임대소득자 등 종합소득이 있는 사람이라면 이 시기에 반드시 종합소득세 신고를 해야 하며, 소득공제나 세액공제를 통해 납부세액보다 기납부세액이 많은 경우 환급을 받을 수 있습니다. 이 포스팅에서는 종합소득세 환급 대상자, 환급 계산 방법, 환급일, 환급금 조회 및 수령 방법 등을 정리해 드립니다.
아직도 종합소득세 신고를 못하셨다면 아래에서 빠르게 종소세 신고 진행하시기를 바랍니다 👇
또는, 국세청 손택스 앱에서도 동일한 방법으로 확인이 가능합니다.
환급금은 다음과 같은 과정을 통해 계산됩니다
① 총 종합소득 계산 →
② 각종 소득공제 적용 →
③ 과세표준 산정 →
④ 세율 적용하여 산출세액 계산 →
⑤ 세액공제·감면 적용 후 최종 납부세액 결정 →
⑥ 기납부세액과 비교 → 초과분 환급
예를 들어,
→ 납부세액은 200만 원이므로 300만 원 – 200만 원 = 100만 원 환급 대상이 됩니다.
3월31일부터 도입된 국세청 종합소득세 원클릭 환급 서비스도 활용해 보시기 바랍니다. 아래에서 상세히 확인하실 수 있습니다.
환급금은 종합소득세 신고 후 1개월 이내에 지급되는 것이 원칙입니다.
| 구분 | 일정 |
| 종합소득세 신고 기간 | 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일 |
| 환급금 지급 시기 | 신고 후 약 3주 ~ 1개월 내 |
| 환급 지연 시 이자 지급 | 법정기한 내 환급하지 않으면 '가산금' 발생 |
※ 홈택스나 손택스를 통해 전자신고한 경우, 환급이 빠르면 2~3주 내 입금되는 경우도 많습니다.
다음과 같은 경우에 해당하는 사람은 종합소득세 환급 대상자가 될 수 있습니다.
환급금은 기본적으로 신고 시 입력한 환급 계좌로 자동 입금됩니다. 만약 계좌 정보를 입력하지 않았다면, 우편으로 수령 안내문이 발송되며 본인이 직접 계좌를 등록해야 합니다.
유의사항
종합소득세는 한 해 동안 개인이 벌어들인 종합소득(근로, 사업, 이자, 배당, 연금, 기타소득 등)을 합산하여 과세표준을 산정하고 세율을 적용하여 부과되는 세금입니다. 종합소득세는 매년 5월 1일부터 5월 31일까지 국세청 홈택스 등을 통해 신고해야 합니다.
신고를 마친 후, 납부해야 할 세금이 기납부세액보다 적다면 종합소득세 환급이 발생하게 됩니다.
종합소득세 환급은 단순히 신고만으로 끝나는 것이 아니라, 정확한 절차를 따라야 신속하게 환급금 수령이 가능합니다. 아래는 종합소득세 환급 절차를 단계별로 정리한 내용입니다.
✅ 1단계: 환급 대상 여부 확인
✅ 2단계: 환급 계좌 등록
✅ 3단계: 종합소득세 신고
✅ 4단계: 환급금 확인 및 수령
사례 1. 프리랜서 A씨
사례 2. 사업자 B씨
Q1. 종합소득세 환급 계좌를 잘못 입력했어요. 수정 가능한가요?
A. 네, 신고 기간 내에는 홈택스에서 환급 계좌 수정이 가능합니다. 신고 이후에도 ‘환급계좌 신고서’를 국세청에 제출하면 변경할 수 있습니다.
Q2. 환급금 지급일이 지났는데도 입금이 안 됐어요. 어떻게 하나요?
A. 홈택스에서 ‘환급금 조회’를 통해 지급 예정일을 확인하거나, 관할 세무서에 문의하면 정확한 사유 확인이 가능합니다.
Q3. 폐업한 사업자도 환급금을 받을 수 있나요?
A. 네, 폐업 여부와 상관없이 환급금은 소득 발생 연도 기준으로 산정되기 때문에 받을 수 있습니다. 다만 계좌 정보 등록이 필수입니다.
Q4. 환급금은 어디서 확인하나요?
A. 홈택스 > [My홈택스] > [환급금 조회] 또는 손택스 앱에서 확인 가능합니다. 단, 공동인증서 또는 간편인증으로 로그인 필요합니다.
Q5. 세무대리인을 통해 신고했는데 환급금은 누구에게 지급되나요?
A. 환급금은 신고서에 등록된 ‘본인 계좌’로 입금됩니다. 세무대리인에게 지급되지 않으며, 본인이 직접 수령합니다.
종합소득세는 단순히 납부만 하는 세금이 아닙니다. 제대로 준비하고 신고하면 ‘세금 돌려받는 기회’가 될 수 있습니다. 특히 프리랜서, 개인사업자, 단기 소득자라면 공제 항목을 꼼꼼히 챙겨 꼭 환급 혜택을 누려보시기 바랍니다.
